Bom dia
Contribuinte está apurando pela primeira vez o regime simplificado de icms á bares e restaurantes.
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RECEITA BRUTA TOTAL |
281.282,56 |
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2% REGIME SIMPLIFICADO |
5.625,65 |
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ICMS DEVIDO NO PERÍODO |
47.818,04 |
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VALOR ESTORNO |
42.192,38 |
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ICMS DESTAVADO EM NFE |
820,58 |
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AJUSTE A DÉBITO |
46.997,46 |
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ICMS FINAL A RECOLHER |
5.625,65 |
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FUNTUR A RECOLHER |
2.812,83 |
Conforme acimam o contribuinte destacou apenas o valor de R$ 820,58 sobre as suas vendas.
Conforme cálculo da apuração, o valor final de icms a recolher pelo regime simplificado seria de R$ 5.625,65
Minha dúvida é, se eu devo ajustar somente a diferença de icms no valor de R$ 4.805,07, pra chegar no valor final.
Ou se devo efetuar um ajuste a débito da diferença total no valor de R$ 46.997,46, e também o valor de estorno de icms no valor de R$ 42.192,38.
