bom dia
o cliente emitiu uma nfe que foi cancelada e emitiu uma nova, com os dados correto, porem no posto fiscal o motorista apresentou a nfe que estava cancelada, ocorrendo o TAD e pagamento do mesmo. Tendo em vista que houve o recolhimento do ICMS no tad, se faz necessario o recolhimento do icms da nfe emitida corretamente ?
ANTONIO, bom dia.
O imposto da NF-e, recolhido através de TAD e o contribuinte encontra-se no cadastro da IE na obrigatoriedade da EFD, deverá informar os registros abaixo:
REGISTRO C100: Escrituração da NF-e
REGISTRO E112: Documento arrecadação
REGISTRO E113: documentos fiscais relacionados ao ajuste, para que a Sefaz possa identificar a escrituração da NFExTAD.
Orientação referente os registros acima, conforme o Guia Prático da EFD, acessando o link abaixo:
