Boa tarde!
Empresa recolheu ICMS por antecipação preciso fazer ajuste manual no Sped? Ou apenas fazer a guia da diferença do ICMS normal?
.:: FÓRUM TRIBUTÁRIO ::.
Seja bem-vindo ao fórum! Este é o espaço ideal para você, contribuinte, contador ou qualquer pessoa interessada em questões fiscais, tirar suas dúvidas sobre a legislação estadual e procedimentos fiscais. Compartilhe suas experiências, aprenda com outros participantes e contribua para um debate construtivo e respeitoso. A equipe da SEFAZ atua apenas como moderadora para garantir um ambiente de respeito e colaboração.
Notifications
Clear all
EFD
5
Posts
3
Usuários
0
Reactions
426
Visualizações
07/08/2024 15:38
4 Respostas
07/08/2024 15:57
SARA, boa tarde.
Referente a antecipação ICMS normal, deverá proceder com a apuração do débito no Registro E116 da EFD, com o código de receita: 1112 e o DAR pago com o mesmo período de referência, valor e código de receita: 1512, será realizado a compensação automaticamente no SCCF da IE.
23/05/2025 16:11
Boa tarde! Iolan,
O Código de ajuste a ser utilizado no Registro E116 da EFD será o MT022499 - Outros ?
MT022499|Outros (só deve ser utilizado na falta de um código específico, sob pena de aplicação de multas por informação incorreta)|01012011|
23/05/2025 16:12
O caso é o mesmo do Post inicial:
"Empresa recolheu ICMS por antecipação preciso fazer ajuste manual no Sped? Ou apenas fazer a guia da diferença do ICMS normal?"
Mas estou na dúvida se o código de ajuste seria esse:
MT022499|Outros (só deve ser utilizado na falta de um código específico, sob pena de aplicação de multas por informação incorreta)|01012011|
19/12/2025 09:11
@valdecio, bom dia.
Não é necessário código de ajuste. Após a apuração do débito no Registro E116:1112 e com a existência do DAR pago com o código de receita: 1512, será compensado automaticamente no sistema conta corrente fiscal da IE.
